请问收到一张承兑汇票我作货款入账了借应收票据贷应收账款其实是走账的不是货款那有何办法冲销
1、当销出去一批产品时，你应当做凭证，借：应收账款 贷：主营业务收入
2、应收账款的收回有四种情况；收到现金，收到银行存款，收到承兑汇票，或抵减应付账款
3、如果你是收到一张承兑汇票的话，你的分录应当是对的，借：应收票据 贷：应收账款，这张承兑汇票你可以去银行帖现，可以备书给第三方，也可到期后到银行办理转账，即 借：银行存款，贷：应收票据。
4，你所说的“走账”是什么意思，表意不明，是不是收到一张与货款无关的汇票，那你总应知道这张汇票的用途吧，总不会有什么人无缘无故给你们公司打一张汇票过来，除非是预收款，那就应当作一张 借：应收票据 货：预收账款。
这张承兑汇票抵谁的应收账款
正确的做法：
B开收据给A，A将银行承兑汇票给B
A记账：
借：应付账款-B
贷：应付票据
B记账：
借：应收票据
贷：应收账款-A
然后B再背书给C，C开收据给B
B记账：
借：应付账款-C
贷：应收票据
C记账：
借：应收票据
贷：应收账款-B
实际工作中，会有三角债的关系，或者从专门从事承兑汇票套现业务的第三方手中取得承兑汇票，然后就出现问题中所述情况，但这是违规的，不能这么操作。
公司收到银行承兑汇票直接转出去我做账 借：应付账款 贷：应收账款 没走应收票据科目可以吗？
最好做上应收票据，这样业务的来龙去脉清晰些。你这样做也没大毛病。
应收账款与应收票据有何不同?
应收账款是因销货等原因应收的账，而应收票据是已结算是用未到期商业汇票结了
收到银行承兑汇票,借记:应收票据 贷记:应收账款,请问'我应该以什么作为此凭证的附件呢?
收到银行承兑汇票
把汇票正、背面影印，以影印件作为原始凭证入账，原件另外保管好，并在备查簿中登记。
凭证附件是银行承兑汇票，那么这是属于什么汇款方式，科目为借应收票据贷应收账款
凭证附件是银行承兑汇票，那么这是属于“银行承兑汇票”付款方式。
科目为：
借：应收票据
贷：应收账款
这个分录是收到银行承兑汇票的销货方做的分录。
作为凭证附件的银行承兑汇票，要以影印件入账。原件要交予银行兑付或转给下家。
销售退回如果是应收账款，冲回是贷应收账款？应收票据冲回贷应收票据吗？为什么答案写的是贷银行存款
应分别不同的情况处理。
1、如果销售的货物货款已经收了，以后又退回时，货款就应该退还给购买方。此时销售退回的分录应贷记“银行存款”。
2、如果销售退回时原货款尚未收到，或者收到的是一张未到期的商业汇票，则发生销售退回业务时的分录则应贷记“应收账款”或“应收票据”。
请看清业务，你说的情况应该是原销售的货物货款已经收到了。
借应收票据贷应收账款是什么意思？
意思就是对方用承兑汇票付了你们的货款。所以你们的应收票据增加记借方，应收账款减少记贷方
公司收到A公司一张承兑汇票，然后立即给了B公司还货款，分录：借：应付账款B贷：应收账款A，对吗？附件呢
分录是对的。附件为这张承兑汇票的影印件、你开给A公司的收款收据、B公司开给你的收款收据。
买空白增值税税票的分录为；借：管理费用--办公费
贷：银行存款
应收账款和应收票据能记到一起吗
不能记到一起。原因是经济业务完成的步骤决定的。初级会计实务2011上有举例：
甲公司2009年3月1日向乙公司销售一批产品，货款为1 500 000元，尚未收到，已办妥托收手续，适用的增值税税率为17%。则甲公司编制如下会计分录：
借：应收账款 1 755 000
贷：主营业务收入 1 500 000
应交税费-应交增值税（销项税额） 255 000
3月15日，甲公司收到乙公司寄来的一张3个月到期的商业承兑汇票，面值为1 755 000元，抵付产品货款。
甲公司应编制如下会计分录：
借：应收票据 1 755 000
贷：应收账款 1 755 000
在本例中，乙公司用银行承兑汇票抵偿前欠货款1 755 000元，应借记“应收票据”科目，贷记“应收账款”科目。
6月15日，甲公司上述应收票据到期，收回票面金额1 755 000元存入银行。
甲公司应作如下会计处理：
借：银行存款 1 755 000
贷：应收票据 1 755 000
